Zahlungseingang und Bankkontoabstimmung

Rücklastschriften verarbeiten

365 business Banking erkennt Rücklastschriften, ordnet sie der ursprünglichen Lastschrift zu, öffnet die Rechnung wieder und behandelt die Gebühr.

Eine Rücklastschrift entsteht, wenn die Bank des Zahlers eine SEPA-Lastschrift nicht einlöst, etwa mangels Deckung, wegen eines aufgelösten Kontos oder weil der Zahler widerspricht. Die Rechnung, die mit der Lastschrift bereits ausgeglichen war, ist dann wieder offen, und in der Regel berechnet die Bank eine Gebühr. 365 business Banking verarbeitet diesen Vorgang im Zahlungsabstimmungsbuch.-Blatt, von der Erkennung bis zur Buchung.

Standardfunktionen in Business Central

Im Standard ist eine Rücklastschrift ein gewöhnlicher Abgang auf dem Kontoauszug. Sie heben den Ausgleich zwischen Lastschrift und Rechnung manuell auf, buchen die Rückgabe gegen den Debitor und stellen selbst sicher, dass die Rechnung nicht im nächsten Einzug erneut enthalten ist. Weitere Informationen zu SEPA-Lastschriften im Standard: Zahlungen per SEPA-Lastschrift einziehen (Microsoft Learn).

Was 365 business Banking ergänzt

Erkennen einer Rücklastschrift an den Codes der Bank oder an Ihrer Gläubiger-Identifikationsnummer.
Zuordnen zur ursprünglichen Lastschrift, automatisch oder mit Rücklastschrift zuordnen.
Buchen: Der Ausgleich der Lastschrift wird aufgehoben, die Rückgabe gleicht die Lastschrift aus, die Rechnung ist wieder offen und wird nach Ihrer Einrichtung behandelt, und der Zähler des Mandats wird zurückgesetzt.
Gebühren: Abtrennen in eine eigene Zeile und auf Wunsch Belastung des Zahlers.

Wie eine Rücklastschrift erkannt wird

Beim Abruf klassifiziert 365 business Banking jede Transaktion. Als Rücklastschrift gilt nur die Rückgabe einer Lastschrift, die Sie eingezogen haben. Erkennungsmerkmale sind:

der Geschäftsvorfallcode (ZKA-Code) 108, 109 oder 193,
oder der ISO-Bank-Transaktionscode der Familie IDDT mit UPDD oder RCDD,
oder, wenn die Bank keinen Code liefert, Ihre eigene Gläubiger-Identifikationsnummer auf einer Abbuchung, wie sie auf einem Ihrer Bankkonten hinterlegt ist.

Eine Rücklastschrift belastet immer Ihr Konto. Wenn die Bank eine „Rückgabe“ meldet, die Ihrem Konto gutgeschrieben wird, wird sie nicht als Rücklastschrift behandelt. 365 business Banking klassifiziert sie nach den übrigen Merkmalen, etwa als Eingehende Überweisung, und markiert sie mit Manuelle Überprüfung notwendig. Geld, das aus einer Lastschrift zurückkommt, die bei Ihnen eingezogen wurde, ist ein gewöhnlicher Zahlungseingang.

Die Klassifizierung sehen Sie in der Infobox Banktransaktion und in den Banktransaktionsdetails im Feld Transaktion (Rücklastschrift).

Automatisch zuordnen

Wählen Sie im Zahlungsabstimmungsbuch.-Blatt Automatisch ausgleichen. Für Rücklastschriften deaktiviert 365 business Banking den gewöhnlichen Ausgleich, da andernfalls etwa eine offene Gutschrift desselben Debitors mit gleichem Betrag ausgeglichen würde, obwohl sie mit der Rückgabe nicht zusammenhängt. Stattdessen sucht 365 business Banking nach dem Ausgleichslauf die ursprüngliche Lastschrift:

über die End-to-End-Referenz, die die Bank zurückmeldet. Sie führt zum Bankposten der Lastschrift und damit zur Zahlung des Debitors.
ersatzweise über die Mandatsreferenz.

Zugeordnet wird nur, wenn genau eine Lastschrift passt, die noch nicht zurückgegeben wurde. Wie genau der Betrag übereinstimmen muss, hängt vom Suchweg ab:

Über die End-to-End-Referenz entscheidet zuerst der Betrag: der zurückgegebene Betrag oder der Originalbetrag, den die Bank mit der Rückgabe meldet (etwa in einer camt-Datei, zusammen mit den Gebühren). Unter einer Sammelreferenz stehen mehrere Zahler, die sich über den Betrag unterscheiden lassen. Wenn kein Betrag übereinstimmt, unter der Referenz aber nur eine Lastschrift vorhanden ist, wird sie dennoch zugeordnet. Ist die Rückgabe kleiner, handelt es sich um eine Teilrückgabe. Ist sie größer, wird die Differenz, die die Bank nicht als Gebühr gemeldet hat, als Rücklastschriftgebühr abgespalten (siehe unten).
Über die Mandatsreferenz muss der eingezogene Betrag genau dem zurückgegebenen Betrag oder dem von der Bank gemeldeten Originalbetrag entsprechen, da die Referenz allein die Lastschrift nicht ausreichend sicher bestimmt.

Die Zeile erhält dann:

Kontoart Debitor und als Kontonr. den Zahler,
die Beschreibung „Rücklastschrift …“ mit der Belegnummer der Lastschrift,
in der Spalte Rücklastschrift die Belegnummer der Lastschrift. Wenn Sie den Wert auswählen, wird der Debitorenposten geöffnet.

Wenn mehrere Lastschriften passen oder bei einer Zuordnung über die Mandatsreferenz der Betrag abweicht, ordnen Sie die Rücklastschrift manuell zu. Eine automatische Auswahl könnte die Rückgabe in diesem Fall dem falschen Zahler zuordnen.

Manuell zuordnen

Markieren Sie die Zeile der Rücklastschrift und wählen Sie Manuell ausgleichen.
Die Seite Zahlungsausgleich zeigt nur die Lastschriften des Zahlers, die neueste zuerst. Auch geschlossene Lastschriften werden angezeigt, da eine Lastschrift, die ihre Rechnung ausgeglichen hat, geschlossen ist. Wenn der Zeile noch kein Debitor zugeordnet ist, werden die Lastschriften mit der Mandatsreferenz der Transaktion angeboten.
Markieren Sie die zurückgegebene Lastschrift und wählen Sie Rücklastschrift zuordnen.

Danach sind Ausgleichsbetrag und Ausgeglichen gesperrt, da der Ausgleich nun zur Rücklastschrift gehört. Um eine falsche Zuordnung zu lösen, heben Sie den Ausgleich der Zeile auf. Die Zuordnung wird dabei entfernt.

Rücklastschriftgebühr

Gebühr in derselben Transaktion: Wenn die Bank Rückgabe und Gebühr als eine Transaktion meldet, trennt 365 business Banking die Gebühr bereits beim Abruf ab. Die Zeile der Rücklastschrift behält genau den eingezogenen Betrag, und die Gebühr erscheint als eigene Zeile „Rücklastschriftgebühr …“. Die Spalte Rücklastschriftgebühr der Rücklastschriftzeile zeigt den abgetrennten Betrag. Dies gilt nicht, wenn eine Aufteilungsregel die Zeile bereits aufgeteilt hat.

Gebühr als eigene Transaktion: Eine Gebühr, die als Transaktion Gebühr mit Lastschriftbezug übermittelt wird und dieselbe End-to-End-Referenz oder Mandatsreferenz wie eine Rücklastschrift im selben Buch.-Blatt enthält, wird dieser zugerechnet.

Die Verarbeitung der Gebühr legt Gebührenbehandlung bei Rücklastschrift fest:

Wert	Verarbeitung
Manuell oder Kontierungsregel (Vorgabe)	Die Gebührenzeile wird wie jede andere Zeile ausgeglichen, typischerweise über eine Kontierungsregel auf das Konto für Bankgebühren.
Belastung Debitor	Die Gebührenzeile wird dem Zahler als offener Betrag belastet. Dies geschieht nur, wenn der Zahler eindeutig feststeht und die Zeile nicht bereits gezielt einem Debitor, Kreditor oder Bankkonto zugeordnet ist. Eine Zuordnung zu einem Sachkonto durch eine allgemeine Regel wird überschrieben.

Ob Sie eine Rücklastschriftgebühr weiterberechnen dürfen, hängt von Ihrem Vertrag mit dem Zahler ab. Deshalb ist Belastung Debitor nicht voreingestellt.

Was beim Buchen passiert

Beim Buchen der Zeile einer zugeordneten Rücklastschrift werden folgende Schritte ausgeführt:

Prüfen: Die Lastschrift darf noch nicht zurückgegeben sein, und der zurückgegebene Betrag darf den eingezogenen nicht übersteigen.
Ausgleich aufheben: Der Ausgleich zwischen der Lastschrift und den Rechnungen, die sie beglichen hat, wird aufgehoben. Das Buchungsdatum dieser Aufhebung liegt nie vor dem des ursprünglichen Ausgleichs.
Lastschrift ausgleichen: Die Rückgabe gleicht die wieder offene Lastschrift aus. Bei einer Teilrückgabe bleibt der Rest der Lastschrift offen.
Rechnungen behandeln: Die wieder offenen Rechnungen werden nach Rechnungsbehandlung bei Rücklastschrift bearbeitet (siehe unten).
Mandat zurücksetzen: Bei einer vollständigen Rückgabe wird der Zähler des SEPA-Lastschriftmandats zurückgesetzt, und die Lastschrift gilt als nicht erfolgt. Eine Teilrückgabe lässt den Zähler unverändert. Bei Lastschriften per pain-Datei ist die Rücklastschrift die einzige Möglichkeit, über die Business Central von einem nicht eingelösten Einzug erfährt, da die Bank in diesem Fall keine weitere Rückmeldung sendet.

Alle Schritte erfolgen in derselben Buchung. Wenn die Buchung fehlschlägt, bleibt auch der Ausgleich der Lastschrift unverändert.

Rechnungsbehandlung und Gebühren einrichten

Die Einstellungen befinden sich in der Banking Einrichtung, Inforegister Lastschrift, Gruppe Rücklastschriften:

Feld	Bedeutung
Rechnungsbehandlung bei Rücklastschrift	Auf „Abwarten“ setzen (Vorgabe): Die Rechnung erhält den Abwarten-Code und wird von Zahlungs- und Lastschriftenvorschlägen übersprungen. Zahlungsform ändern: Die Rechnung erhält eine andere Zahlungsform, etwa Überweisung. Keine Aktion: Die Rechnung bleibt unverändert, und der nächste Lastschriftenvorschlag erstellen zieht sie erneut ein.
Abwarten-Code bei Rücklastschrift	Code für Auf „Abwarten“ setzen, Vorgabe RLS. Pflichtfeld, solange diese Option gewählt ist.
Zahlungsformcode bei Rücklastschrift	Zahlungsform für Zahlungsform ändern. Eine Zahlungsform, die per Lastschrift einzieht, wird abgelehnt.
Gebührenbehandlung bei Rücklastschrift	Manuell oder Kontierungsregel (Vorgabe) oder Belastung Debitor, siehe oben.

Bearbeitbar ist jeweils nur das Feld, das zur gewählten Rechnungsbehandlung gehört.

Fehlerbehebung

Meldung oder Beobachtung	Ursache und Abhilfe
Die Zeile wird nicht als Rücklastschrift erkannt	Die Bank liefert weder einen passenden Code noch Ihre Gläubiger-Identifikationsnummer. Gleichen Sie die Zeile wie einen gewöhnlichen Abgang aus.
Die Rücklastschrift wird nicht automatisch zugeordnet	Keine oder mehrere Lastschriften passen, oder bei einer Zuordnung über die Mandatsreferenz weicht der Betrag ab. Ordnen Sie sie mit Rücklastschrift zuordnen zu.
„Wählen Sie zuerst die Lastschrift aus, die zurückgekommen ist.“	Markieren Sie auf der Seite Zahlungsausgleich eine Lastschrift.
„Die Lastschrift … wurde bereits zurückgegeben. Eine Lastschrift kann nicht zweimal zurückkommen.“	Die Rückgabe ist bereits gebucht. Prüfen Sie, ob die Transaktion doppelt vorliegt.
„Der zurückgegebene Betrag … ist größer als der eingezogene Betrag … des Postens …. …“	Die Transaktion gehört vermutlich zu einer anderen Lastschrift.
„Der Debitorenposten … ist keine Lastschrift. …“	Zurückgegeben werden kann nur eine Debitorenzahlung, die mit Mandat eingezogen wurde.
„Wenn … die Rechnungen auf „Abwarten“ setzt, ist ein Abwarten-Code erforderlich.“	Geben Sie einen Abwarten-Code bei Rücklastschrift ein.
„Die Zahlungsform … zieht per Lastschrift ein. …“	Wählen Sie für Zahlungsformcode bei Rücklastschrift eine Zahlungsform ohne Lastschrift.

Siehe auch

Last modified on October 7, 2026

Transitkonto Buchen