Transitkonto bei Bankbuchungen
Das Transitkonto ermöglicht eine zweistufige Bankbuchung: Eine angewiesene Zahlung wird zunächst gegen ein Zwischenkonto gebucht. Erst wenn die Bank die Transaktion tatsächlich ausgeführt hat und der Bankposten über das Zahlungsabstimmungsbuch.-Blatt geschlossen wird, erfolgt die Umbuchung auf das Bank-Sachkonto.
Damit weist das Bank-Sachkonto nur Beträge aus, die tatsächlich geflossen sind, während angewiesene, aber noch nicht ausgeführte Zahlungen auf dem Transitkonto sichtbar bleiben.
Einrichtung
- Wählen Sie Bankkontobuchungsgruppen in der Suche von Microsoft Dynamics 365 Business Central aus.
- Tragen Sie im Feld Transitkontonr. das Sachkonto ein, auf das Bankposten dieser Buchungsgruppe anstelle der Sachkontonr. gebucht werden sollen.
Empfehlung
Verwenden Sie ein eigenes Sachkonto für Transitbuchungen. Der Saldo dieses Kontos entspricht dann jederzeit der Summe der angewiesenen, aber noch nicht ausgeführten Zahlungen.
Buchungslogik
Stufe 1: Zahlung anweisen
Wird eine Zahlung durchgeführt und gebucht, ändert sich gegenüber dem Standard nur das Sachkonto der Gegenbuchung:
- Der Bankposten wird wie gewohnt erzeugt und bleibt offen.
- Die Gegenbuchung geht auf das Transitkonto statt auf das Bank-Sachkonto.
- Der Bankposten hält im Feld Transitkontonr. fest, welches Konto verwendet wurde.
Stufe 2: Ausgleich über die Zahlungsabstimmung
Sobald die Banktransaktion abgerufen und der Bankposten über das Zahlungsabstimmungsbuch.-Blatt geschlossen wird, bucht 365 business Banking den Betrag automatisch vom Transitkonto auf das Bank-Sachkonto der Buchungsgruppe um. Der Bankposten wird anschließend im Feld Transitkonto ausgeglichen entsprechend gekennzeichnet.
Automatische Umbuchung
Die Umbuchung erfolgt automatisch beim Schließen des Bankpostens – ein manueller Eingriff ist nicht erforderlich.
Ausnahme: Buchen und Abstimmen in einem Lauf
Bucht das Zahlungsabstimmungsbuch.-Blatt die Zahlung und stimmt den Kontoauszug im selben Lauf ab, ist der Bankposten zu keinem Zeitpunkt offen. In diesem Fall wird die Gegenbuchung direkt auf das Bank-Sachkonto gebucht und das Transitkonto nicht verwendet – es gäbe nichts auszugleichen.
Kontrolle
Die beiden Felder Transitkontonr. und Transitkonto ausgeglichen stehen in den Bankkontoposten zur Verfügung. Sie sind standardmäßig ausgeblendet und können über die Personalisierung eingeblendet werden. Damit sehen Sie je Bankposten, über welches Transitkonto gebucht wurde und ob der Betrag bereits umgebucht ist.
Gut zu wissen
Transitbuchungen sind vor allem auf Ebene der Sachposten sinnvoll, da der Microsoft Dynamics 365 Business Central Standard für Sachposten keinen Postenstatus (Offen/Geschlossen) kennt. In Bankposten erkennen Sie noch nicht ausgeführte Transaktionen dagegen am Feld Offen.