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Zahlungseingang und Bankkontoabstimmung

Buchungseinrichtung und Verrechnungskonten

Bankgebühren und Abonnements mit 365 business Banking mit Buchungsart, Buchungsgruppen und MwSt. direkt aus dem Zahlungsabstimmungsbuch.-Blatt buchen.

Viele Umsätze haben keine Rechnung, gegen die sie ausgeglichen werden könnten: Kontoführungsgebühren, eine Softwarelizenz per Lastschrift, eine Kartenzahlung beim Lieferanten. Im Standard bucht das Zahlungsabstimmungsbuch.-Blatt solche Zeilen nur als Zahlung, ohne MwSt. und ohne Aufwandsbuchung mit Steuer. Mit der Buchungseinrichtung in der Zeile buchen Sie diese Umsätze in einem Schritt.

Standardfunktionen in Business Central

Buchungsart, Buchungsgruppen und die daraus abgeleiteten Konten und Steuersätze kommen im Standard aus der Buchungsmatrix Einrichtung und der MwSt.-Buchungsmatrix. Verwendet werden sie in Belegen und Fibu Buch.-Blättern, nicht im Zahlungsabstimmungsbuch.-Blatt. Weitere Informationen von Microsoft: Buchungsgruppen einrichten und Mehrwertsteuer einrichten.

Was 365 business Banking ergänzt

Die Zeilen des Zahlungsabstimmungsbuch.-Blatts erhalten diese Felder:

Sie füllen die Felder manuell aus oder lassen sie von einer Kontierungsregel setzen. Für wiederkehrende Umsätze ist die Kontierungsregel der übliche Weg. Den Abgrenzungscode setzt keine Kontierungsregel; Sie tragen ihn immer manuell in der Zeile ein.

Wann Sie die Buchungseinrichtung verwenden können

• Die Zeile hat die Kontoart Sachkonto, Debitor oder Kreditor.
• Die Zeile ist nicht auf einen Posten ausgeglichen, z. B. auf eine offene Rechnung. Bei einer ausgeglichenen Zeile ist die Buchungseinrichtung bereits im Beleg erfolgt, und die Felder sind gesperrt.

Beim Ausfüllen unterstützt Business Central Sie wie folgt:

• Wählen Sie eine Buchungsart, werden die Buchungsgruppen aus dem Konto der Zeile übernommen: bei einem Debitor oder Kreditor Geschäftsbuchungsgruppe und MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe, bei einem Sachkonto alle vier.
• Eine geänderte Geschäfts- oder Produktbuchungsgruppe schlägt die zugehörige MwSt.-Buchungsgruppe vor.
• Hat ein Sachkonto die Buchungsart Verkauf oder Einkauf und ist im Zahlungsabstimmungsbuch.-Blatt MwSt.Einr. in Bu.Bl.Zeile kop. aktiv, wird die Buchungsart beim Wählen des Kontos übernommen.
• Ändern Sie die Kontonr. oder leeren Sie die Buchungsart, werden Buchungsgruppen und Abgrenzungscode geleert.

Wie die MwSt. berechnet wird

MwSt. % stammt aus der MwSt.-Buchungsmatrix. Der Betrag der Zeile gilt als Bruttobetrag: MwSt.-Bemessungsgrundlage = Betrag / (1 + MwSt. % / 100), gerundet nach der Währung der Zeile. MwSt.-Betrag ist die Differenz. Beispiel: Eine Abbuchung über −119,00 mit 19 % ergibt −100,00 Bemessungsgrundlage und −19,00 MwSt.

Die drei Felder werden neu berechnet, sobald sich der Betrag oder eine der beiden MwSt.-Buchungsgruppen ändert, auch wenn eine Buchungsgruppe die MwSt.-Buchungsgruppe vorschlägt. Ist eine der beiden MwSt.-Buchungsgruppen leer oder fehlt ihre Kombination in der MwSt.-Buchungsmatrix, stehen alle drei auf 0.

Was beim Buchen entsteht

Zeile mit Kontoart Debitor oder Kreditor

Neben der Zahlung bucht 365 business Banking eine Rechnung auf den Debitor bzw. Kreditor: Ertrag bzw. Aufwand mit MwSt. auf das Verkaufs- bzw. Einkaufskonto der Buchungsmatrix. Die Rechnung wird mit der Zahlung ausgeglichen: bei der Ausgleichsmethode Manuell ausdrücklich über die Belegnummer der Zahlung, sonst nach der Ausgleichsmethode des Debitors bzw. Kreditors. Im Ergebnis ist das Konto des Partners ausgeglichen, und Aufwand bzw. Ertrag und MwSt. sind gebucht.

Zeile mit Kontoart Sachkonto

Hier entscheidet die Einstellung Zahlungsabstimmungsbuch.-Blattzeile Buchung in der Banking Einrichtung.

Verrechnungskonto verwenden

Die Zahlung wird gegen ein Verrechnungskonto gebucht. Eine zweite Buchung (technisch eine Rechnung) bucht den Aufwand bzw. Ertrag mit MwSt. über die Buchungseinrichtung und gleicht das Verrechnungskonto wieder aus. Welches Verrechnungskonto verwendet wird, legt die Buchungsmatrix fest: Verrechnungskonto für Forderungen bei Buchungsart Verkauf, Verrechnungskonto für Verbindlichkeiten bei Einkauf. Zur Einrichtung siehe Verrechnungskonten in der Buchungsmatrix.

Aufwand bzw. Ertrag werden dabei auf das Einkaufs- bzw. Verkaufskonto der Buchungsmatrix für die gewählten Buchungsgruppen gebucht. Das Sachkonto der Zeile wird dabei durch das Verrechnungskonto ersetzt. Es erhält den Aufwand bzw. Ertrag nicht. Aufwand und Ertrag richten sich nach den Buchungsgruppen der Zeile.

• Zahlung und Aufwand bzw. Ertrag sind klar getrennt.
• Die MwSt. wird in jedem Fall wie bei einer Rechnung behandelt.
• Es entstehen mehr Buchungszeilen.

Direktbuchung

Die Zahlung wird direkt auf das Sachkonto der Zeile gebucht. Buchungsart und Buchungsgruppen werden auf diese Buchung angewendet. Aufwand bzw. Ertrag und MwSt. entstehen in einem Schritt.

• Weniger Buchungszeilen.
• Hat das Sachkonto eigene MwSt.-Einstellungen, gelten die der Zeile.

Mit Abgrenzungscode verwendet 365 business Banking immer ein Verrechnungskonto, auch bei Direktbuchung, da eine Abgrenzung nicht direkt über ein Bankkonto erzeugt werden kann.

Optionen im Vergleich

Schritt für Schritt: eine Bankgebühr mit MwSt. buchen

1. Öffnen Sie das Zahlungsabstimmungsbuch.-Blatt und wählen Sie die Zeile der Gebühr.
2. Wählen Sie im Feld Kontoart Sachkonto und im Feld Kontonr. das Sachkonto für Bankgebühren.
3. Wählen Sie im Feld Buchungsart Einkauf.
4. Prüfen Sie Geschäftsbuchungsgruppe, Produktbuchungsgruppe, MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe und MwSt.-Produktbuchungsgruppe und passen Sie sie bei Bedarf an. MwSt. %, MwSt.-Betrag und MwSt.-Bemessungsgrundlage zeigen das Ergebnis.
5. Prüfen Sie die Buchung mit der Buchungsvorschau.
6. Buchen Sie das Buch.-Blatt, siehe Zahlungsabstimmungsbuch.-Blatt buchen.

Wiederholt sich die Gebühr, legen Sie aus der Zeile eine Kontierungsregel an. Die Regel übernimmt die Buchungseinrichtung.

Fehlerbehebung

Siehe auch

• Verrechnungskonten in der Buchungsmatrix
• Rechnungsabgrenzung im Zahlungsabstimmungsbuch.-Blatt
• Kontierungsregeln
• Zahlungsabstimmungsbuch.-Blatt buchen
• Banking Einrichtung