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Umsatzsteuervoranmeldungen müssen von Unternehmern monatlich oder vierteljährlich abgegeben werden, um eine bereits entstandene Umsatzsteuer an das Finanzamt zu melden und abzuführen bzw. bei einem Vorsteuerüberschuss erstattet zu bekommen.

So erstellen Sie eine USt.-Voranmeldung

  1. Wählen Sie ELSTER Steuerdaten in der Suche von Business Central.
  2. Klicken Sie auf Neu.
  3. Wählen Sie die Datenart UStVA - Umsatzsteuervoranmeldung.
  4. Geben Sie eine Beschreibung ein.
  5. Geben Sie ein Startdatum ein, für welches die Meldung gilt.

    Beispiel:
    Geben Sie 01.01.2021 an, wenn Sie eine USt.-Voranmeldung für Januar 2021 übermitteln möchten.
  6. Wählen Sie die Periodenlänge aus.
  7. Wählen Sie welcher MwSt.-Posten Status für die Berechnung genutzt werden soll.

    Beispiel:
    Wenn Sie die MwSt.-Abrechnung bereits gebucht haben sind die MwSt.-Posten ggf. abgeschlossen. Sollen die Posten trotzdem berücksichtigt werden, bspw. für eine berichtigte Meldung, so wählen Sie Offen und geschlossen im Feld MwSt.-Posten inkl..
  8. Wählen Sie welche Buchungsdaten bei der Ermittlung der MwSt.-Posten berücksichtigt werden müssen. In der Regel wählen Sie den Wert Innerhalb Periode aus.
  9. Wenn Sie zusätzliche Informationen für die Bearbeitung an das Finanzamt senden möchten, können Sie diese im Feld Zusätzliche Informationen erfassen.
  10. Klicken Sie auf Berechnen, um die Steuerkennzahlen für die Datenart zu berechnen.
  11. Prüfen und korrigieren Sie bei Bedarf die ermittelten Werte der Steuerkennzahlen oder erfassen Sie weitere Steuerkennzahlen.
  12. Klicken Sie auf XML-Datei übertragen, um die Steuerdatei einzureichen und elektronisch an die deutschen Steuerbehörden zu übermitteln.

Weitere Optionen

Zusätzlich zu den oben genannten Einstellungen können Sie folgende Optionen setzen:

Name Beschreibung
Testübertragung Gibt an, dass diese Steuermeldung nur zu Testzwecken dient. Diese Steuerübertragung wird nach der Übermittlung von ELSTER gelöscht und nicht verarbeitet.
Berichtigte Anmeldung Gibt an, dass es sich bei dieser Steuermeldung um eine korrigierte Mitteilung handelt. Nachdem Sie eine Steuermeldung für einen bestimmten Zeitraum erfolgreich übertragen haben, müssen Sie diese Option einstellen, damit Sie eine aktualisierte Steuermeldung übertragen können.
Erstattungsbetrag verrechnen Gibt an, ob ein möglicher Erstattungsbetrag mit der Zahlungsgebühr auf dieser Umsatzsteuervoranmeldung verrechnet werden soll.
Lastschrifteinzug widerrufen Gibt an, dass das Lastschriftmandat für diese Steuermeldung widerrufen wird.

Siehe auch